Finansiel ordbog Ordbog med specialordbøger indenfor finans og handel til anvendelse på www.sydbank.dk Remburs Garantier Handelsudtryk Investering og valuta Finansiering Betalingsformidling Dokumenter og jura Udenlandsk inkasso Organisationer, aftaler mv. Ab fabrik Leveringsbetingelse. Angiver, at køber betaler samtlige omkostninger ved varens levering. På engelsk anvendes udtrykket "ex factory" eller "ex works". Ifølge Incoterms overtager køber risikoen for varen, fra det øjeblik sælger stiller varen til købers disposition på det aftalte sted (f.eks. fabrik eller lager). Handelsudtryk Acceptant Vekselskyldner, der ved sin underskrift på vekslen har erkendt sin vekselforpligtelse. Dokumenter og jura Udenlandsk inkasso Acceptinkasso Bankinkasso, hvor banken indhenter skyldnerens accept på en veksel eller andet finansielt dokument. Modsat sigtinkasso. Udenlandsk inkasso Bankinkasso Veksel Finansielt dokument Sigtinkasso Euro (EUR) De såkaldte indelande i EU fik pr. 1. januar 2002 euro som ny fælles valuta. I en 3-årig overgangsperiode (1. januar 1999-1. januar 2002) kunne landenes nationale valutaer (FRF, DEM osv.) bruges sideløbende med euro. Herefter er euro eneste lovlige betalingsmiddel. Dog overgangsordning vedr. kontanter. Den 31. december 1998 fastsatte stats- og regeringscheferne i Euroland faste omregningskurser mellem EUR og indelandenes "gamle" valutaer (for Grækenlands vedkommende (GRD) , blev den endelige omregningskurs dog først fastsat 31. december 2000). Investering Indelande ECU (European Currency Unit) Acceptremburs Også kaldet lang remburs. Remburs Lang remburs Lang remburs Remburs, hvor indlevering af forskriftsmæssige dokumenter ikke udløser betaling straks. I stedet giver rembursen bankgaranti for betaling på en senere dato, der er fastsat i rembursen (forfaldsdatoen). Kaldes også remburs med udskudt betaling (uden veksel) el. acceptremburs (med veksel). Remburs Remburs Bankgaranti Veksel A vista-remburs Remburs Skriftlig tilkendegivelse fra en bank om, at den forpligter sig til at betale et givet beløb mod indlevering af nøje specificerede dokumenter. Benyttes især i international handel. Populært sagt skal en remburs sikre, at køber får varerne, og at sælger får sine penge. Remburser er normalt underkastet de internationale rembursregler udgivet af ICC. På engelsk: Documentary Credit eller Letter of Credit (L/C) (selve rembursbrevet). Remburs ICC (International Chamber of Commerce) Bankgaranti Kaution stillet af et pengeinstitut. Garantier Kaution Veksel Anvisning (tratte) eller gældsbrev (egenveksel), der opfylder de formkrav, der er angivet i vekselloven. På engelsk: Bill of Exchange. På tysk: Wechsel. På fransk: Lettre de Change. Mulige parter på en veksel: acceptant, avalist, diskontent, endossent, remittent, trassat og trassent. Dokumenter og jura Anvisning Acceptant Avalist Diskontere/diskontering Endossere/endossement Remittent Trassat Trassent A vista-remburs Remburs, hvor sælger er garanteret kontant betaling mod aflevering af rembursforskriftsmæssige dokumenter. (A vista = ved sigt). Modsat lang remburs. Remburs Remburs Lang remburs Adkomstdokument Dokument, der giver køberen af en vare dispositionsret over varen. F.eks. et konnossement. Dokumenter og jura Konnossement Advance Payment Guarantee Det engelske udtryk for forudbetalingsgaranti. Garantier Forudbetalingsgaranti (Advance Payment Guarantee) Adviserende bank Den bank, der underretter (adviserer) beneficianten om f.eks. udstedelse af en remburs eller en garanti. Remburs Garantier Beneficiant Remburs Garanti A forfait Det franske udtryk for forfaitering. Finansiering Forfaitering Aftalekurs Også kaldet strike price. Investering Strike price Air Waybill (AWB) Det engelske udtryk for luftfragtbrev. Dokumenter og jura Luftfragtbrev Akkreditiv Det tyske ord for remburs. Også benævnt Dokumentenakkreditiv. Remburs Remburs Almindelig overførsel Sydbanks betalingsoverførsel til udlandet, hvor pengene er til rådighed for modtagerens bank 2 bankdage efter afsendelsen. Kaldes også standardoverførsel. Betalingsformidling Amerikansk option Option, hvor retten kan gøres gældende på et hvilket som helst tidspunkt mellem kontraktens indgåelse og udløbsdagen. Investering Option Europæisk option Anfordringsgaranti Garantiform, hvor beneficianten garanteres betaling ved første påkrav (på anfordring), uanset om misligholdelse kan bevises eller ej. På engelsk: First Demand Guarantee. Garantier Beneficiant Annuitetslån Lån, hvor ydelsen (afdrag + rente) pr. termin er konstant gennem lånets løbetid. Investering Finansiering Anvisning Skriftlig anmodning fra en person el. virksomhed om at betale et beløb til personen/virksomheden selv eller til en navngiven tredjepart. Dokumenter og jura Tratte Arbejdsgaranti Det engelske Performance Bond dækker flere danske garantiformer, bl.a. arbejdsgaranti. Garantier Performance Bond Arbitrage Handel med ens varer el. finansielle aktiver (f.eks. valuta eller værdipapirer) på forskellige markeder med henblik på fortjeneste. Populært sagt at købe, hvor det er billigst, og straks sælge, hvor det er dyrere ("buy low, sell high"). Investering At-the-money Anvendes ved optioner. Angiver, at kursen på det underliggende aktiv er lig med strike price. Forkortes også ATM. Investering Option Strike price ATM Forkortelse for Automated Teller Machine (det engelske udtryk for pengeautomat) el. At-the-money. Betalingsformidling At-the-money Aval (avalere) Kaution (kautionere) på en veksel for en andens vekselforpligtelse, normalt acceptantens. Garantier Dokumenter og jura Kaution Veksel Acceptant Avalist Den, der påtager sig kaution (aval) for en andens vekselforpligtelse. Garantier Dokumenter og jura Kaution Aval (avalere) Veksel Back-to-back remburs Remburs, som udstedes mod sikkerhed i en anden remburs. I konstruktionen indgår to selvstændige remburser – én mellem køber og mellemhandler og én mellem sælger og mellemhandler. Remburs Remburs Bankaval Aval givet af en bank. Garantier Dokumenter og jura Aval (avalere) Bankcheck Check, som er udstedt af et pengeinstitut. Betalingsformidling Bankers’ Acceptance Veksel, som er accepteret af en bank. På grund af den bankmæssige sikkerhed velegnet til forfaitering. Garantier Dokumenter og jura Veksel Forfaitering Bankinkasso Et pengeinstituts opkrævning af beløb eller indhentning af accept af forpligtelser. Pengeinstituttets behandling af inkassodokumenter sker efter modtagne instruktioner samt i henhold til de internationale inkassoregler. Der findes to forskellige inkassoformer: sigtinkasso og acceptinkasso. Udenlandsk inkasso Sigtinkasso Acceptinkasso Bankleitzahl (BLZ) Registreringsnummer på bank i Tyskland eller Østrig. Betalingsformidling Registreringsnummer Barrier option Option, der bortfalder, hvis et bestemt kursniveau nås. Flere varianter. Aftalekurs nr. 2 - dvs. der, hvor optionen bortfalder - kaldes Knockout eller Trigger. Investering Option Basiskurs Kursen, der danner grundlag for en valutaterminsforretning, og som viser markedsprisen (spotkursen) for køb eller salg af den pågældende valuta. Investering Terminsforretning Spotkurs Bekræftet remburs Remburs, som en bank på sælgers plads har bekræftet (garanteret for). Remburs Uigenkaldelig og bekræftet remburs Beneficiant Betalingsmodtageren, f.eks. i forbindelse med en overførsel eller en check. I forbindelse med remburser og garantier er beneficianten den, til hvis fordel rembursen/garantien er udstedt. Remburs Dokumenter og jura Remburs Garanti Betalingsformålskode Nationalbankens kode til angivelse af betalingsformål, når en valutaindlænding - på formularen "Oplysning om betalingsformål" - anmelder en betaling til eller fra udlandet. Betalingsformidling Valutaindlænding Oplysning om betalingsformål Betalingsgaranti (Payment Guarantee) Garanti til sikkerhed for, at en person eller en virksomhed (garantirekvirenten) overholder sine betalingsforpligtelser. Garantier Garanti Garantirekvirent Betalingsremburs Remburs, hvor udstedende bank har givet et andet pengeinstitut (ofte adviserende bank) bemyndigelse til at honorere (betale) de forskriftsmæssige dokumenter under rembursen uden regres mod sælger. Remburs Remburs Adviserende bank Regres Betinget garanti Garanti, hvor beløbet kun kan udbetales med garantirekvirentens accept, eller hvis beneficianten fremviser retsafgørelse. Garantier Garanti Garantirekvirent Beneficiant BIC (Bank Identifier Code) Elektronisk læsbar kode for en bestemt bank el. anden finansiel virksomhed, der er tilsluttet SWIFT. Som følge heraf ofte benævnt SWIFT-adresse. Koden er en entydig definition af det pågældende pengeinstitut og består af 8 el. 11 karakterer, hvoraf de første 6 altid er bogstaver. De første 4 bogstaver definerer bankens navn, de næste 2 landets navn og de sidste 2 el. 5 området/afdelingen. De to bogstaver, der angiver landet, er i øvrigt ISO-standard og er de samme to bogstaver, der indleder ISO-koden for landets valuta. En bank e.l. kan – uden at være tilsluttet SWIFT – have en kode, der entydigt definerer banken. I så fald har banken en BIC, der har et 1-tal som 8. karakter (eksempel: UNBNDE21 = Union-Bank AG, Flensburg). Få adgang til SWIFT's database ved at tilmelde dig som bruger på BIC Database Plus Online. Tilmelding kan ske på www.bicdirectory.swift.com Betalingsformidling SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication) Bid Bond Det engelske udtryk for tilbudsgaranti. Garantier Tilbudsgaranti Bill of Lading (B/L) Det engelske udtryk for konnossement. Dokumenter og jura Konnossement B/L (Bill of Lading) Det engelske udtryk for konnossement. Dokumenter og jura Konnossement Blacklist Engelsk ord for "sort liste". Ordet benyttes i flere sammenhænge. F.eks. benyttes blacklist-erklæring om en rederierklæring, ifølge hvilken et bestemt skib har tilladelse til at anløbe bestemte havne på en bestemt rejse, selv om skibet eller havnene er med på den "sorte liste". Dokumenter og jura BLZ (Bankleitzahl) Registreringsnummer på bank i Tyskland eller Østrig. Betalingsformidling Registreringsnummer Bullet (el. Bullet loan) Det engelske udtryk for stående lån. Investering Finansiering Stående lån CAD (Cash against Documents) Det engelske udtryk for dokumenter mod betaling. Udenlandsk inkasso Dokumenter mod betaling Call option En ret (option) – men ikke en pligt – til at købe det underliggende aktiv til en aftalt pris på et fremtidigt tidspunkt. Investering Option Cash against Documents (CAD) Det engelske udtryk for dokumenter mod betaling. Udenlandsk inkasso Dokumenter mod betaling Cash Management Det at styre såvel en virksomheds pengestrømme samt de handlinger, der har direkte indflydelse herpå. Typisk med mulighed for at "fjernstyre" bankkonti via internet- eller pc-bank. Betalingsformidling CCI (Chambre de Commerce Internationale) Det franske navn for ICC. Dokumenter og jura Organisationer, aftaler mv. ICC (International Chamber of Commerce) Certificate of Origin Det engelske udtryk for oprindelsescertifikat. Dokumenter og jura Oprindelsescertifikat C & F (Cost and Freight) Leveringsbetingelse, der benyttes synonymt med CFR. Handelsudtryk CFR (Cost and Freight) Leveringsbetingelse. Angiver, at sælger betaler omkostninger og fragt, mens køber betaler øvrige leveringsomkostninger, f.eks. forsikring. Ifølge Incoterms overtager køber risikoen for varen, fra det øjeblik den passerer skibets ræling i afskibningshavnen. Også kaldet C & F. Handelsudtryk Incoterms CIBOR (Copenhagen Interbank Offered Rate) Udlånsrenten på det København-baserede eurovalutamarked. Investering Finansiering Interbank-rente CIF (Cost, Insurance, Freight) Leveringsbetingelse. Angiver, at sælger betaler omkostninger, forsikring og fragt. Ifølge Incoterms overtager køber risikoen for varen, fra det øjeblik den passerer skibets ræling i afskibningshavnen. Handelsudtryk Incoterms CIM (Convention Internationale concernant le Transport des Marchandises par Chemins de Fer) Konvention om befordring af almindeligt gods pr. jernbane. Dokumenter og jura Organisationer, aftaler mv. COTIF (Convention relative aux Transports Internationaux Ferroviaires) CIP (Carriage and Insurance Paid) Leveringsbetingelse. Angiver, at sælger betaler omkostninger, fragt og forsikring. Ifølge Incoterms overtager køber risikoen for varen, fra det øjeblik sælger leverer varen til første fragtfører. Handelsudtryk Incoterms CIRR (Commercial Interest Reference Rates) På dansk: Markedsreference-rentesatser. Også kaldet CIRR-renter. Anvendes ved finansiering af dansk eksport gennem Eksport Kredit Fonden EKF. CIRR-renterne er fastsat i en aftale mellem OECD-landene. Aftalen skal forhindre, at de enkelte lande konkurrerer med hinanden om eksportfinansiering. Finansiering OECD (Organisation for Economic Cooperation and Development) CISG (Convention on Contracts for the International Sales of Goods) Den internationale købelovskonvention indgået i 1980. Dokumenter og jura Organisationer, aftaler mv. Clean Bill of Lading Konnossement uden påtegninger om konstaterede eller mulige mangler ved varen og/eller emballagen. Dokumenter og jura Konnossement Clean Payment Det engelske udtryk for ren betaling. Betalingsformidling Ren betaling CMR (Convention relative au Contrat de Transport International de Marchandises par Route) International konvention om befordring af gods pr. vej (vejtransport). Indgået i 1956. Dokumenter og jura Organisationer, aftaler mv. CMR-fragtbrev Fragtbrev, der anvendes ved international vejtransport. Underkastet CMR. Dokumenter og jura CMR (Convention relative au Contrat de Transport International de Marchandises par Route) COD (Cash on Delivery) Det engelske udtryk for "pr. efterkrav". Det vil sige, at varens pris opkræves ved leveringen, f.eks. af vognmanden el. postbudet. Handelsudtryk Combined Transport Bill of Lading Tidligere anvendt udtryk for Multimodal Transport Document. Dokumenter og jura Commodity future Future, hvor det underliggende aktiv er råvarer. På dansk: råvare-future. Investering Future Connector Internationalt Cash Management-samarbejde mellem banker i Vesteuropa og USA. Oprettet i 1996. I 1999 kom Sydbank til som det 14. medlem. Betalingsformidling Cash Management Cost of Funds Det engelske udtryk for pengefremskaffelsespris. Benyttes f.eks. om en banks faktiske udgifter ved kapitalfremskaffelse (funding). Ses bl.a. i låneaftaler som udgangspunkt for rentefastsættelse. Investering Finansiering COTIF (Convention relative aux Transports Internationaux Ferroviaires) Konvention om befordring af gods pr. jernbane. Indgået mellem de vesteuropæiske lande og en række lande i Afrika og Asien. Konventionen omfatter CIM (Convention Internationale concernant le Transport des Marchandises par Chemins de Fer), der omhandler almindeligt gods, og RID (Règlement International concernant le Transport des Marchandises Dangereuses par Chemins de Fer), der omhandler farligt gods. Dokumenter og jura Organisationer, aftaler mv. Country Risk Det engelske udtryk for politisk risiko el. landerisiko. Også kaldet sovereign risk. Finansiering Politisk risiko (el. landerisiko) Currency future Future, hvor det underliggende aktiv er valuta. På dansk: valuta-future. Investering Future Current Account Det engelske udtryk for anfordringskonto, dvs. indlån uden opsigelse. Også betegnelse for betalingsbalancens løbende poster. Betalingsformidling Customised option Det engelske udtryk for kundetilpasset option. Investering Kundetilpasset option D/A Forkortelse for Documents against Acceptance (dokumenter mod accept) eller Days after Acceptance (betalingsbetingelse f.eks. på veksel, der angiver antal dage mellem accept og betaling, f.eks. 60 D/A). Udenlandsk inkasso Dokumenter mod accept Veksel DANIDA (Danish International Development Assistance) Udenrigsministeriets afdeling for internationalt udviklingssamarbejde. DANIDA har bl.a. til opgave at udstede garantier over for danske erhvervsvirksomheder mod tab i forbindelse med direkte investeringer i udviklingslandene, f.eks. etablering af produktion. Organisationer, aftaler mv. Garanti D & B (Dun & Bradstreet) Internationalt, amerikansk kreditoplysnings- og inkassoselskab. Har siden 1981 haft afdeling i Danmark. Organisationer, aftaler mv. Derivat (el. Derivative) Det danske resp. engelske ord for et instrument/produkt afledt af andre instrumenter el. produkter. F.eks. future, option og FRA. Investering Future Option FRA (Forward Rate Agreement) Direct Debit Opkrævning af tilgodehavende ved direkte træk på kundens bankkonto, f.eks. Lastschrift i Tyskland, LCR i Frankrig og RIBA i Italien. Også kaldet "elektronisk veksel". Svarer typisk til LeverandørService i Danmark. Betalingsformidling Lastschrift LCR (Lettre de Change Relevé) RIBA (Ricevùta Bancaria) Direkte inkasso Inkasso, som eksportøren – efter aftale med sin bank – sender direkte til sin kundes bankforbindelse i udlandet. Udenlandsk inkasso Inkasso Diskontere/diskontering Købe/køb af en fordring, f.eks. en veksel. Køberen er typisk en bank, der ved købet fratrækker rente (diskonto) for perioden indtil fordringens forfald. Købet (diskonteringen) sker med regres mod sælgeren af fordringen (diskontenten). Finansiering Veksel Diskonto Regres Diskonto En af centralbankens "signal-renter" over for landets pengeinstitutter. I mange lande desuden en af centralbankens udlånssatser over for pengeinstitutterne. Også udtryk for den rente, som en bank beregner sig i forbindelse med vekseldiskontering. Finansiering Dokumenter og jura Veksel Documentary Credit Det engelske udtryk for remburs. Remburs Remburs Documents against Acceptance (D/A) Dokumenter mod accept eller Days after Acceptance (betalingsbetingelse f.eks. på veksel, der angiver antal dage mellem accept og betaling, f.eks. 60 D/A). Udenlandsk inkasso Dokumenter mod accept Veksel Documents against Payment (D/P) Dokumenter mod betaling. Udenlandsk inkasso Dokumenter mod betaling Dokumentbaseret betaling Betaling, hvori der indgår dokumenter, f.eks. remburs og bankinkasso. Modsat ren betaling. Remburs Dokumenter og jura Udenlandsk inkasso Remburs Bankinkasso Ren betaling Dokumentenakkreditiv Det tyske ord for remburs. Remburs Remburs Dokumenter mod accept Instruktion i forbindelse med bankinkasso. Dokumenterne må udleveres af banken mod købers skriftlige accept af at ville betale ved forfald (ofte accept af en veksel). På engelsk: Documents against Acceptance (D/A). Udenlandsk inkasso Bankinkasso Veksel Dokumenter mod betaling Instruktion i forbindelse med bankinkasso. Dokumenterne må udleveres af banken mod købers betaling. På engelsk: Documents against Payment (D/P) el. Cash against Documents (CAD). Udenlandsk inkasso Bankinkasso D/P (Documents against Payment) Det engelske udtryk for dokumenter mod betaling. Udenlandsk inkasso Dokumenter mod betaling Drawee Det engelske ord for trassat. Dokumenter og jura Udenlandsk inkasso Trassat Drawer Det engelske ord for trassent. Dokumenter og jura Udenlandsk inkasso Trassent Dun and Bradstreet (D & B) Internationalt, amerikansk kreditoplysnings- og inkassoselskab. Har siden 1981 haft afdeling i Danmark. Organisationer, aftaler mv. ECB (European Central Bank) Den europæiske centralbank med hjemsted i Frankfurt/Main. Oprettet den 1. juni 1998. Banken skal sikre, at de opgaver, der er overdraget til Euro-systemet og EU's centralbanksystem, bliver udført - enten af ECB eller af de nationale centralbanker.  Investering Organisationer, aftaler mv. EU (European Union) ECOFIN Sammenskrivning af Economy og Finance. Benyttes om rådet af EU’s økonomi- og finansministre. Organisationer, aftaler mv. EU (European Union) ECSC (European Coal and Steel Community) Det Europæiske Kul- og Stålfællesskab (EKSF). Organisationer, aftaler mv. EKSF (Det Europæiske Kul- og Stålfællesskab) ECU (European Currency Unit) Regningsenhed bestående af en "kurv" af EU-medlemslandenes valutaer. ECU blev pr. 1. januar 1999 konverteret til euro i forholdet 1:1. Investering EU (European Union) Euro (EUR) eFaktura Internetbaseret system, som gør det muligt at sende, modtage og håndtere fakturaer. Til eFakturaen hører også et Fælles Indbetalingskort. Læs mere om eFaktura. Betalingsformidling Einlagensicherungsfonds des Bundesverbandes deutscher Banken De tyske bankers indskydergarantiordning, der sikrer kunderne et nærmere fastsat beløb i tilfælde af en tysk banks konkurs e.l. Sydbank Tyskland er som næsten alle andre banker i Tyskland omfattet af ordningen. Dokumenter og jura Organisationer, aftaler mv. EKSF (Det Europæiske Kul- og Stålfællesskab) Også kaldet Kul- og Stålunionen. Oprettet i 1952. En del af den Europæiske Union (EU). Formålet er at skabe et fælles marked uden toldskranker og med ensartede priser og produktionsvilkår for medlemslandenes kul- og stålvirksomheder. På engelsk: ECSC (European Coal and Steel Community). Organisationer, aftaler mv. EU (European Union) Eksportlicens Skriftlig tilladelse fra en offentlig myndighed til eksport af en vare til et bestemt land i en bestemt periode. Dokumenter og jura Eksportremburs Remburs set fra eksportørens side. Remburs Remburs Ekspres-overførsel Særlig hurtig betalingsoverførsel til udlandet, hvor pengene typisk er til rådighed for modtagerens bank på afsendelsesdagen. Ekspres-overførsel er kun mulig i udvalgte møntsorter. Overførsler via TARGET er pr. definition ekspres-overførsler. Betalingsformidling TARGET (Trans-European Automated Real-time Gross Settlement Express Transfer) Endossere/endossement Overdrage resp. overdragelse af rettigheder eller tilgodehavende, f.eks. i henhold til et konnossement, en forsikringspolice, en check eller en veksel. Den, der endosserer, kaldes endossent. Kommer af det franske "en dos" (på ryggen/bagsiden), idet endossement foretages på bagsiden af det pågældende dokument. Dokumenter og jura Konnossement Veksel Erklæring K Erklæring til Told- og Skattestyrelsen. Afgives, når en valutaindlænding (virksomhed el. privatperson) opretter konto i en udenlandsk bank. Afgives desuden, når en person ved immigration fortsat fører konto i udlandet (dvs. når vedkommende skifter status fra valutaudlænding til valutaindlænding). Betalingsformidling Valutaindlænding Valutaudlænding EU (European Union) Fællesbetegnelse for EØF (Det Europæiske Økonomiske Fællesskab), EKSF (Det Europæiske Kul- og Stålfællesskab) og EURATOM (Det Europæiske Atomenergifællesskab). Tidligere benævnt EC (European Community) = EF (De Europæiske Fællesskaber). EKSF blev oprettet ved Paris-traktaten af april 1952 af Belgien, Frankrig, Vesttyskland, Italien, Luxembourg og Holland. De samme 6 lande underskrev i marts 1957 Rom-traktaten om oprettelse af EØF og EURATOM. Den 1. januar 1973 blev EF (nu EU) udvidet med Danmark, Irland og Storbritannien, den 1. januar 1981 med Grækenland og den 1. januar  1986 med Spanien og Portugal. Den 1. januar 1995 trådte Finland, Sverige og Østrig ind i EU. På engelsk anvendes følgende navne: EØF = EEC (European Economic Community), EKSF = ECSC (European Coal and Steel Community) og EURATOM (European Atomic Energy Community). Organisationer, aftaler mv. EKSF (Det Europæiske Kul- og Stålfællesskab) EURATOM (The European Atomic Energy Community) Rom-traktaten EURATOM (The European Atomic Energy Community) Det Europæiske Atomenergifællesskab. En del af den Europæiske Union (EU). Oprettet ved Rom-traktaten den 25. marts 1957. Skal sikre samarbejde på atomenergiområdet. Organisationer, aftaler mv. EU (European Union) Rom-traktaten Eurocheque-systemet Internationalt betalingsformidlingssystem baseret på anvendelse af to instrumenter: eurocheques og eurocheque-kort. Eurocheques kan udstedes i en lang række valutaer, især europæiske, og benyttes sammen med det særlige identitetskort: eurocheque-kortet. Kortet kan desuden – sammen med en PIN-kode – anvendes som hævekort i pengeautomater rundt om i Europa (de såkaldte ATM-hævninger). I Danmark ophørte eurocheque-ordningen pr. 31. december 2000. Betalingsformidling PIN (Personal Identification Number) At-the-money Europæisk option Option, hvor retten kun kan gøres gældende på udløbsdagen. Investering Option Amerikansk option Exercise prise Andet navn for strike price. Investering Strike price Ex Factory (el. Ex Works) Engelske udtryk for ab fabrik. Handelsudtryk Ab fabrik FAS (Free alongside Ship) Leveringsbetingelse. Ifølge Incoterms er sælgers leveringsbetingelse opfyldt ved at levere godset frit langs skibets side i afskibningshavnen. Handelsudtryk Incoterms Fast lån Synonym for stående lån. Finansiering Stående lån FCA (Free Carrier) Leveringsbetingelse. Angiver, at sælger betaler samtlige omkostninger, indtil varen er leveret til en fragtfører, f.eks. en speditør. Ifølge Incoterms overtager køber risikoen for varen, i det øjeblik sælger leverer varen til den aftalte fragtfører på det aftalte sted. Handelsudtryk Incoterms FCR (Forwarders Certificate of Receipt) Erklæring, hvori speditøren kvitterer for overtagelsen af gods til befordring. Også kaldet speditørerklæring. Dokumenter og jura Fedwire (FW) Registreringsnummer på bank i USA. Betalingsformidling Registreringsnummer FIATA-Multimodal Transport Bill of Lading Multimodal Transport Document, der er udgivet af den internationale speditørorganisation, FIATA (Fédération Internationale des Associations de Transitaires et Assimilés). Dokumenter og jura Multimodal Transport Document (MTD) Finansielt dokument Dokument, der udelukkende vedrører et gældsforhold, og hvor betalingen normalt ikke tidsmæssigt falder sammen med levering af en vare. F.eks. veksler (bortset fra sigtveksler), checks, gældsbreve eller anvisninger. Se også kommercielt dokument. Dokumenter og jura Veksel Anvisning Kommercielt dokument First Demand Guarantee Det engelske udtryk for anfordringsgaranti. Garantier Anfordringsgaranti Fixed Deposit Account Det engelske udtryk for aftaleindlån. Betalingsformidling FOB (Free on Board) Leveringsbetingelse. Angiver, at sælger betaler samtlige omkostninger ved varens levering, indtil varen er om bord på skibet. Ifølge Incoterms overtager køber risikoen for varen, fra det øjeblik den passerer skibets ræling i afskibningshavnen. Handelsudtryk Incoterms Forfaitering Køb af en eksportørs tilgodehavende, uden regres mod denne, således at det i princippet bliver en kontantforretning for sælger, mens køber får kredit. På engelsk anvendes ordet forfaiting – og på fransk udtrykket à forfait. Finansiering Regres Forudbetalingsgaranti (Advance Payment Guarantee) Garanti til sikkerhed for, at køber (beneficianten) får et forudbetalt beløb tilbage, hvis sælger (garantirekvirenten) ikke leverer varen som aftalt. Garantier Garanti Beneficiant Garantirekvirent Forwarders Certificate of Receipt Forkortet FCR. Dokumenter og jura FCR (Forwarders Certificate of Receipt) Forward Exchange Contract (el. Forward Contract) Engelske udtryk for valutaterminsforretning. Investering Valutaterminsforretning FRA (Forward Rate Agreement) Det engelske udtryk for fremtidig renteaftale eller terminsrentesatsaftale. Køberen af en aftale sikrer sig mod fremtidige rentestigninger, mens sælger sikrer sig mod fremtidige rentefald. Aftalen kræver alene betaling af et rentedifferencebeløb, det vil sige, at ingen af parterne er forpligtet til at udlåne resp. låne det aftalte beløb. Ved indgåelsen af en FRA kan det også aftales, at der ikke sker afregning af rentedifferencebeløbet, men at den aftalte rentesats overføres til det ind- eller udlån, som var grundlaget for forretningen. I så fald kaldes aftalen FLA (Forward Loan Agreement). Et dansk marked for FRAs blev etableret den 1. juni 1988. FRAs handles med standardperioder eller med faste terminer. Investering Freight collect Påtegning på forsendelsesdokument i forbindelse med transport af varer. Angiver, at fragten opkræves ved varens ankomst på bestemmelsesstedet. Handelsudtryk Freight prepaid Påtegning på forsendelsesdokument i forbindelse med transport af varer. Angiver, at fragten er betalt forud. Handelsudtryk Frigivelse (el. fritstillelse) Andet ord for udleveringstilladelse. Dokumenter og jura Udleveringstilladelse Full set Et konnossement udstedes som regel i flere original-eksemplarer, der tilsammen udgør et "fuldt sæt" (full set) konnossementer. Dokumenter og jura Konnossement Future Det engelske ord for terminsforretning (direkte oversat: fremtid). En forpligtelse for to parter til henholdsvis at købe og sælge et aktiv (værdipapirer, valuta, råvarer mv.) til en på forhånd aftalt pris (kurs) på en på forhånd aftalt dato. Afhængigt af det underliggende aktiv benyttes udtrykkene valuta-future (på engelsk: Currency future), rente-future (på engelsk: Interest future) og råvare-future (på engelsk: Commodity future). Investering Terminsforretning FW (Fedwire) Registreringsnummer på bank i USA. Betalingsformidling Registreringsnummer Garant Udstederen af en garanti. Garantier Dokumenter og jura Garanti Garanti Sikkerhed eller kaution. Oftest for betaling af et bestemt beløb. Garantier Kaution Anfordringsgaranti Betalingsgaranti (Payment Guarantee) Forudbetalingsgaranti (Advance Payment Guarantee) Konnossementgaranti Performance Bond Tilbudsgaranti Udleveringsgaranti Garantirekvirent Den, der beder om, at en garanti bliver udstedt (= ordregiveren). Garantier Garanti GATT (General Agreement on Tariffs and Trade) Pr. 1. januar 1995 afløst af WTO (World Trade Organisation). Dokumenter og jura Organisationer, aftaler mv. WTO (World Trade Organisation) Genkaldelig remburs Remburs, som udstedende bank uden videre kan tilbagekalde eller ændre på et hvilket som helst tidspunkt – indtil sælger har indleveret forskriftsmæssige dokumenter. Denne rembursform benyttes stort set ikke længere. Remburs Remburs GSP Form A Certifikat, der giver toldfritagelse/-nedsættelse ved import af bestemte varer fra bestemte lande. (GSP = General System of Preference). Dokumenter og jura HAWB Forkortelse for House Air Waybill. Dokumenter og jura House Air Waybill (HAWB) Health Certificate Det engelske udtryk for sundhedscertifikat. Dokumenter og jura Sundhedscertifikat House Air Waybill (HAWB) Ikke-negotiabelt flytransport-dokument udstedt af en speditør. Bekræfter en transportaftale mellem vareafsender og speditør. Også kaldet speditør-luftfragtbrev. Dokumenter og jura Negotiabel IBAN (International Bank Account Number) International standard (ISO) til identifikation af en bankkonto (i Danmark el. udlandet) - til brug for betalinger over landegrænserne. Ved at oplyse IBAN, når du eller din udenlandske kunde bestiller en udenlandsk overførsel, opnår I, at betalingen ekspederes hurtigst muligt gennem banksystemerne.IBAN består af maks. 34 karakterer og er opbygget sådan:

• 2 bogstaver, der betegner landet, hvor kontoen føres (f.eks. DK for Danmark)
• 2 tal (kontrolnøgle)
• Maks. 30 karakterer, der angiver kontonummer

IBAN for en konto i Sydbank har 18 karakterer og kunne se sådan ud: DK9870400008765432 (kontoen føres i reg.nr. 7040 og har nummer 8765432). Senest den 1. juli 2003 skal alle europæiske pengeinstitutter vise kundens IBAN og pengeinstituttets BIC på kundens kontoudskrifter. Sydbank "tyvstarter" og har allerede oplysningerne med fra 1. januar 2003. Betalingsformidling BIC (Bank Identifier Code) ICC (International Chamber of Commerce) Det Internationale Handelskammer med hjemsted i Paris. Stiftet i 1919. Sammenslutning af private erhvervsorganisationer fra en række lande. Har til opgave at varetage erhvervsinteresser. ICC har bl.a. udgivet internationale regler for remburser (på engelsk: Uniform Customs and Practice for Documentary Credits - eller UCP), garantier og bankinkasso samt transportklausuler og de såkaldte Incoterms. Det franske navn er CCI (Chambre de Commerce Internationale). Dokumenter og jura Organisationer, aftaler mv. Remburs UCP (Uniform Customs and Practice for Documentary Credits) Garanti Bankinkasso Incoterms ICM (International Cash Management) Cash Management, der involverer flere lande/valutaer. Betalingsformidling Cash Management Importlicens Skriftlig tilladelse fra en offentlig myndighed til import af en vare fra et bestemt land i en bestemt periode. Også kaldet indførselstilladelse. Dokumenter og jura Importremburs Remburs set fra importørens side. Remburs Remburs Incoterms Sammenskrivning af det engelske International Commercial Terms. Internationale regler for ensartet fortolkning af handelsudtryk, f.eks. leveringsbetingelser såsom CIF, FOB, FCA. Udarbejdet af ICC. Seneste ajourføring i år 2000. I en overgangsperiode ses der dog henvisninger til såvel "Incoterms 1990" (1990 var året for den forrige ajourføring) som til "Incoterms 2000". Handelsudtryk CIF (Cost, Insurance, Freight) FOB (Free on Board) FCA (Free Carrier) ICC (International Chamber of Commerce) Indelande EU-lande, der pr. 1. januar 2002 fik euro som ny fælles valuta: Belgien, Finland, Frankrig, Grækenland, Holland, Irland, Italien, Luxembourg, Portugal, Spanien, Tyskland og Østrig. Investering Euro (EUR) Indførselstilladelse Andet ord for importlicens. Dokumenter og jura Importlicens Individuel option Andet ord for kundetilpasset option. På engelsk: customised option. Investering Kundetilpasset option Informationskurs Valutakurs, som Danmarks Nationalbank fastsætter og offentliggør dagligt ca. kl. 14.30. Informationskurs fastsættes for 20 valutaer. Modsat markedskurs. Investering Markedskurs Inkasso Opkrævning af beløb (sigtinkasso) eller indhentning af accept af forpligtelser (acceptinkasso), f.eks. gennem en bank (bankinkasso). Udenlandsk inkasso Sigtinkasso Acceptinkasso Bankinkasso Inspektionscertifikat Dokument, der viser, at en vare er undersøgt. Certifikatet viser typisk, at varen er fundet i kontraktmæssig stand, men kan dog også have en påtegning om evt. mangler. Dokumenter og jura Interbank-rente Den rente, der benyttes banker imellem. F.eks. CIBOR og LIBOR. Kan f.eks. danne grundlag for den rentesats, en bank beregner sig på et lån i udenlandsk valuta. Investering CIBOR (Copenhagen Interbank Offered Rate) LIBOR (London Interbank Offered Rate) Cost of Funds Interest future Future om lån/udlån af et beløb til en bestemt rente. På dansk: rente-future. Investering Future International Chamber of Commerce Forkortet: ICC. Dokumenter og jura Organisationer, aftaler mv. ICC (International Chamber of Commerce) Internationale Handelskammer, Det Dansk navn for ICC (International Chamber of Commerce). Dokumenter og jura Organisationer, aftaler mv. ICC (International Chamber of Commerce) Internationale rembursregler Den almindelige danske betegnelse for UCP (Uniform Customs and Practice for Documentary Credits). Remburs Dokumenter og jura UCP (Uniform Customs and Practice for Documentary Credits) ISO (International Standardisation Organisation) Organisationen til fremme af udviklingen af standarder i verden for at lette den internationale handel med varer og tjenesteydelser. Bl.a. er de nu almindeligt anvendte standardbetegnelser for møntsorter udarbejdet af ISO – f.eks. DKK, USD, og GBP (også kaldet ISO-koder). Investering Organisationer, aftaler mv. Kaution Økonomisk forpligtelse, som man (kautionisten) påtager sig for en andens (tredjemands) forpligtelser. Kaution kan have forskellige former, f.eks. simpel kaution og selvskyldnerkaution. Benævnes også garanti. Garantier Dokumenter og jura Simpel kaution Selvskyldnerkaution Garanti KH-nr. Kontohaver-nummer, der af Danmarks Nationalbank tildeles valutaindlændinge med konti i udlandet. Har afløst det tidligere Vbk.nr. Betalingsformidling Valutaindlænding Oplysning vedrørende konto i udenlandske pengeinstitutter mv. og værdipapirdepot i udlandet Knockout Aftalekurs nr. 2 i en Barrier option. Investering Barrier option Kommerciel risiko Den risiko, der knytter sig til en enkelt person eller virksomhed, f.eks. en udenlandsk køber af danske varer (eller køberens bank, hvis der handles på remburs-basis). Dvs. risikoen for, at vedkommende ikke kan eller ikke vil betale. Også kaldet kreditrisiko el. virksomhedsrisiko. På engelsk: Commercial risk, Credit risk, Default Risk. Se også politisk risiko. Finansiering Politisk risiko (el. landerisiko) Kommercielt dokument Dokument, der udstedes i forbindelse med en varehandel som led i selve varetransaktionen. Typisk faktura, transportdokument, oprindelsescertifikat, forsikringspolice o.l. Dokumenter og jura Oprindelsescertifikat Finansielt dokument Koncern-overførsel Sydbanks betalingsoverførsel beregnet til betalinger til moder-, datter- eller søsterselskaber i udlandet. Betalingsformidling Konnossement Negotiabelt søfragtbrev. På engelsk: Bill of Lading (B/L). Giver ret til at få udleveret et bestemt vareparti. Populært kaldet "nøglen til varen". Der udstedes som regel flere originaleksemplarer, der tilsammen udgør et "fuldt sæt" (full set) konnossementer, og som hver for sig har fuld retsvirkning. Antallet af originaleksemplarer fremgår altid af konnossementet. Dokumenter og jura Negotiabel Multimodal Transport Document (MTD) Ombordkonnossement Konnossementgaranti Udleveringsgaranti, som benyttes, når varer fragtes med skib. Dokumentet, som giver modtageren ret til at få varerne udleveret, er et konnossement. Garantier Udleveringsgaranti Konnossement Kontoindberetning Skema, hvorpå en valutaindlænding oplyser ind- og udbetalinger på konti i udenlandske banker. Indsendes til Nationalbanken typisk for en måned ad gangen. Benyttes af virksomheder og personer, der har meget stor omsætning over kontoen. De fleste kan nøjes med L-indberetning. Betalingsformidling Valutaindlænding L-indberetning Kontragaranti Garanti over for garantiudsteder (f.eks. en bank), hvori man lover, at garantiudstederen vil få dækket, hvad denne evt. kommer til at betale på grund af sin garantiudstedelse. Kaldes også moderklæring eller regaranti. Garantier Garanti Kontraktopfyldelsesgaranti Det engelske Performance Bond dækker flere danske garantiformer, bl.a. kontraktopfyldelsesgaranti. Garantier Performance Bond Korrespondent (el. korrespondentbank) En bank, som varetager en anden banks interesser i forbindelse med ekspedition af bankforretninger. Betegnelsen benyttes især, når der er tale om banker i forskellige lande. Betalingsformidling Kreditrisiko Andet ord for kommerciel risiko. Finansiering Kommerciel risiko Kundetilpasset option Med et fælles navn betegnes alle afarter af den traditionelle valutaoption: kundetilpassede optioner. Også kaldet individuel option. På engelsk: customised option. Investering Option Landerisiko Andet ord for politisk risiko. Finansiering Politisk risiko (el. landerisiko) Lastschrift En såkaldt Direct Debit-ordning. Formular, som en virksomhed kan anvende, når den efter forudgående aftale ønsker at hæve et tilgodehavende direkte på sin kundes bankkonto i Tyskland. Populært kaldet en "omvendt check". Egentligt det tyske ord for det at hæve på en konto. Betalingsformidling Direct Debit L/C (Letter of Credit) Det engelske udtryk for rembursbrev. Remburs Rembursbrev LCR (Lettre de Change Relevé) En såkaldt Direct Debit-ordning. Meget benyttet opkrævningssystem i Frankrig. Ved hjælp af en "elektronisk veksel" hæves leverandørens tilgodehavende direkte på kundens bankkonto i Frankrig. Betalingsformidling Direct Debit Legaliseret dokument Dokument, der er underskrevet (godkendt) af et konsulat el. en ambassade. F.eks. faktura, konnossement el. oprindelsescertifikat. I visse lande er en sådan godkendelse nødvendig, for at landets toldmyndigheder må frigive importerede varer (f.eks. varer importeret fra Danmark) til køberen. Dokumenter og jura Konnossement Oprindelsescertifikat Letter of Credit (L/C) Det engelske udtryk for rembursbrev. Remburs Dokumenter og jura Rembursbrev Leverancegaranti Det engelske Performance Bond dækker flere danske garantiformer, bl.a. leverancegaranti. Garantier Performance Bond LIBOR (London Interbank Offered Rate) Udlånsrenten på det London-baserede eurovalutamarked. Indlånsrenten benævnes LIBID (London Interbank Bid Rate). Investering Finansiering Interbank-rente L-indberetning Egentligt: "Lille" indberetning. Indberetning til Nationalbanken vedrørende overførsel af penge til el. fra en valutaindlændings konto i udlandet. Indberetningen sker på formularen "Oplysning om betalingsformål" af personer og virksomheder, der efter aftale med Nationalbanken skal foretage denne form for indberetning. Det gælder for de fleste med konto i udlandet. Er omsætningen på kontoen derimod meget stor, benyttes i stedet kontoindberetning. Betalingsformidling Valutaindlænding Oplysning om betalingsformål Kontoindberetning Lorokonto Betegnelse for en konto, som en bank fører for en korrespondent, der typisk er bosiddende i et andet land. Kontoen lyder som regel i det lands valuta, hvor kontoen føres. Kaldes også vostrokonto. Betalingsformidling Korrespondent (el. korrespondentbank) Luftfragtbrev Ikke-negotiabelt transportdokument, der bekræfter en aftale mellem afsender og flyselskab om transport pr. fly af et bestemt vareparti. På engelsk: Air Waybill (AWB). Dokumenter og jura Negotiabel Maastricht-traktaten Traktaten om de tids- og indholdsmæssige rammer for dannelsen af en økonomisk og monetær union (ØMU). Udarbejdet af EU’s stats- og regeringschefer i den hollandske by, Maastricht, i december 1991 og underskrevet den 7. februar 1992. For at få gyldighed skulle alle EU-medlemslande godkende (ratificere) traktaten, hvilket de fleste gjorde i løbet af 1992. England, Tyskland og Danmark ratificerede dog først i 1993 – Danmark med forbehold i form af Edinburgh-afgørelsen (dvs. forbehold over for fælles mønt, fælles forsvarspolitik, unionsborgerskab og politimæssigt samarbejde). Organisationer, aftaler mv. EU (European Union) Markedskurs Markedsbestemt kurs, som valuta handles til i løbet af dagen. Modsat informationskurs. Investering Informationskurs Mate’s Declaration (el. Mate’s Receipt) Styrmandens kvittering for modtagelsen af dokumenter vedrørende et bestemt vareparti. Også kaldet styrmandskvittering. Dokumenter og jura MultiCash Elektronisk office banking system, der tilbydes af Sydbank Tyskland. Via systemet kan kunden bl.a. se posteringer på egne konti i Sydbank Tyskland samt foretage betalinger fra kontoen (internt i Tyskland el. til Danmark). Betalingsformidling Multimodal Transport Document (MTD) Transportdokument (f.eks. konnossement), der dækker hele forsendelsesvejen og omfatter flere transportmidler, f.eks. lastbil og skib. Tidligere benævnt Combined Transport Bill of Lading. Dokumenter og jura Konnossement FIATA-Multimodal Transport Bill of Lading Negotiabel Omsættelig, dvs. kan overdrages til tredjemand. Anvendes ofte om et transportdokument, typisk et konnossement. Dokumenter og jura Konnossement Negotiering Køb af en fordring med regres over for sælger. Benyttes f.eks. om en banks køb af en tratte i forbindelse med en remburs. Se også negotieringsremburs. Remburs Dokumenter og jura Regres Remburs Negotieringsremburs Tratte Negotieringsremburs Remburs, der er betalbar hos udstedende bank (købers bank). Det vil sige, at godkendelse og endelig betaling (honorering) af dokumenter finder sted hos udstedende bank. Adviserende bank (eller evt. en anden bank) er bemyndiget til at negotiere (købe) dokumenterne. Betalingen sker da som udgangspunkt med regres mod sælger. Remburs Remburs Adviserende bank Regres Non-resident Det engelske ord for valutaudlænding. Modsat resident (valutaindlænding). Betalingsformidling Valutaudlænding Valutaindlænding Nostrokonto Betegnelse for en konto, som en bank fører hos en korrespondent, der typisk er bosiddende i et andet land. Kontoen lyder som regel i det lands valuta, hvor kontoen føres. Betalingsformidling Korrespondent (el. korrespondentbank) Notify Det engelske ord for at underrette el. melde. Anvendes i transportdokumenter om navnet på den, til hvem varens forventede ankomst skal meldes. Dokumenter og jura Ocean-konnossement Konnossement, der dækker transport fra havn til havn. Også kaldet Sø-konnossement. Dokumenter og jura Konnossement OECD (Organisation for Economic Cooperation and Development) Organisation for Økonomisk Samarbejde og Udvikling. Oprettet i 1961 af 20 lande i Vesteuropa og Nordamerika, deriblandt Danmark. Har i dag 30 medlemslande - bl.a. flere lande i Østeuropa. Formålet er at danne ramme om et samarbejde mellem medlemslandene. Dels om landenes økonomiske politik for at opnå størst mulig økonomisk vækst, beskæftigelse og levestandard. Dels om deres indsats for at fremme en sund økonomisk vækst i lande, der er under økonomisk udvikling, såvel inden for som uden for medlemskredsen. Læs evt. mere på www.oecd.org. Organisationer, aftaler mv. Ombordkonnossement Konnossement, hvori det angives, at varen er om bord på skibet. På engelsk: Shipped on Board Bill of Lading. Dokumenter og jura Konnossement Omladning Overflytning af varer undervejs mellem afsendelsessted (el. lastehavn) og bestemmelsessted (el. lossehavn). Enten til et andet transportmiddel inden for samme transportform – eller fra én transportform til en anden (= kombineret transport). Dokumenter og jura Oplysning vedrørende konto i udenlandske pengeinstitutter mv. og værdipapirdepot i udlandet Nationalbankens formular, hvorpå valutaindlændinge oplyser om oprettelse af konti og værdipapirdepoter i udlandet (kun ved den pågældendes første konto og første depot i udlandet). På grundlag heraf tildeler Nationalbanken KH-nr. (konti) resp. Depot-nr. (værdipapirdepoter). Formularen bruges desuden til ansøgning om tilladelse til L-indberetning. Betalingsformidling Valutaindlænding KH-nr. L-indberetning Oprindelsescertifikat Dokument, der angiver en vares oprindelse. Kan være udstedt eller attesteret af en myndighed eller organisation i afsenderlandet (i Danmark: Dansk Industri eller Handelskammeret). På engelsk: Certificate of Origin. Dokumenter og jura Option Det engelske ord for valgmulighed el. ret.  Køberen af en option får ret – men ikke pligt – til at købe el. sælge et aktiv (f.eks. værdipapirer eller valuta) til en fast pris på et bestemt fremtidigt tidspunkt. Sælgeren af optionen får derimod pligt til – på erhververens forlangende – at sælge el. købe det pågældende aktiv til den fastsatte pris på det fastsatte tidspunkt. Retten til at købe et aktiv kaldes en Call Option - retten til at sælge et aktiv en Put Option. For optionen betaler køber en præmie. Investering Europæisk option Amerikansk option Optionsperiode Anvendes ved valutaterminsforretninger, hvor man ikke aftaler den nøjagtige forfaldsdato. I stedet aftales det at afvikle terminsforretningen inden for et nærmere aftalt tidsrum. Investering Terminsforretning Pauschal-police Forsikringspolice, der dækker flere vareforsendelser, typisk af mindre værdi. Pauschal er tysk og betyder "under ét" el. "en bloc". Dokumenter og jura Payment Guarantee Det engelske udtryk for betalingsgaranti. Garantier Betalingsgaranti (Payment Guarantee) Performance Bond Det engelske udtryk for arbejdsgaranti, leverancegaranti og kontraktopfyldelsesgaranti. Garanti til sikkerhed for, at sælger (garantirekvirenten) opfylder sine forpligtelser i henhold til en underskrevet kontrakt, f.eks. om levering af varer. Garantier Garanti Garantirekvirent PIN (Personal Identification Number) Personlig kode, såkaldt PIN-kode, der anvendes i tilknytning til betalings- og kreditkort, f.eks. VISA/Dankort og Eurocheque-kort. Betalingsformidling Eurocheque-systemet Politisk risiko (el. landerisiko) Den risiko, der knytter sig til et land, f.eks. det land, hvor køberen af dine varer bor. Bl.a. risikoen for krig, handels- og valutarestriktioner. På engelsk: country risk, political risk el. sovereign risk. Se også kommerciel risiko. Finansiering Kommerciel risiko Promissory Note Gældsbrev, hvor underskriveren ubetinget forpligter sig til at betale et bestemt beløb på et angivet tidspunkt. Ligner den danske egenveksel. Dokumenter og jura Put option En ret (option) – men ikke en pligt – til at sælge det underliggende aktiv til en aftalt pris på et fremtidigt tidspunkt. Investering Option Rederierklæring Et rederis bekræftelse af et skibs ejerforhold og anløbshavne. F.eks. at et skib ikke er israelsk ejet el. anløber israelsk havn under transport til et arabisk land. Dokumenter og jura Regaranti Andet ord for kontragaranti. Garantier Kontragaranti Registreringsnummer Identifikation af en bestemt afdeling/filial af en bank, f.eks. til brug for overførsel af penge til udlandet. I Danmark et firecifret nummer, f.eks. 7910 for Sydbank i Aabenraa.Registreringsnummer er f.eks.:

• BLZ (Bankleitzahl) i Tyskland og Østrig
• FW (Fedwire) i USA
• SC (Sorting Code) i England
• R.I.B. (Relevé d'Identité Bancaire) i Frankrig

Betalingsformidling Regres Krav på godtgørelse for noget, man har betalt for en anden. Forekommer bl.a. i forbindelse med køb af fordringer, som kan ske "med regres" eller "uden regres" over for sælger. Dokumenter og jura Reimbursing Bank Det engelske ord for remburserende bank. Remburs Remburserende bank Rejsecheck Check, som er påtrykt møntsort og beløb. Findes i de fleste betydende valutaer og i forskellige beløbsstørrelser. På engelsk: Travellers’ Cheque. Betalingsformidling Rembursbegæring Anmodning til en bank om udstedelse af en remburs. Afgives af importøren på en særlig formular el. elektronisk, f.eks. via Sydbanks Trade Finance. Remburs Dokumenter og jura Remburs Rembursbrev Det dokument, hvorved en remburs udstedes. På engelsk: Letter of Credit (L/C). Remburs Remburs Remburserende bank Under en remburs kan udstedende bank bemyndige en anden bank (remburserende bank) til at betale rembursbeløbet til den bank, der har betalt beløbet eller foretaget negotiering. På engelsk: Reimbursing bank. Remburs Remburs Remburs med udskudt betaling Andet udtryk for lang remburs. Remburs Lang remburs Rembursveksel Veksel, der viser, at den er udstedt på grundlag af en bestemt remburs. Remburs Dokumenter og jura Remburs Remittent Den, til hvis fordel en veksel udstedes. Ofte vekseludstederen selv (trassenten). Dokumenter og jura Veksel Trassent Ren betaling Betaling, hvortil der ikke er knyttet betingelser, f.eks. indlevering af bestemte dokumenter. På engelsk: clean payment. Modsat dokumentbaseret betaling. Betalingsformidling Dokumentbaseret betaling Rente-swap Swap, hvor én rentebetaling byttes med en anden rentebetaling. F.eks. en rentebetaling udregnet på grundlag af en fast rentesats med en rentebetaling udregnet på grundlag af en variabel rentesats. Investering Swap Retention Bond Det engelske udtryk for tilbageholdelsesgaranti. Garanti til sikkerhed for, at sælger tilbagebetaler en del af kontraktbeløbet, hvis varen ikke opfylder de aftalte funktions- og kvalitetskrav. Garantier Garanti Revolverende "Selvfornyende", dvs. som forlænges mere eller mindre automatisk. Benyttes bl.a. i forbindelse med kreditter, remburser og garantier. Remburs Garantier Remburs Garanti R.I.B. (Relevé d'Identité Bancaire) Registreringsnummer på bank i Frankrig. Betalingsformidling Registreringsnummer RIBA (Ricevùta Bancaria) En såkaldt Direct Debit-ordning. Ved hjælp af en elektronisk "Ricevùta Bancaria" (bank-kvittering) hæves leverandørens tilgodehavende direkte på kundens bankkonto i Italien. Betalingsformidling Dokumenter og jura Direct Debit Rigtig indgang En kunde, der sælger en udenlandsk check til banken, får den typisk afregnet under forbehold af "rigtig indgang", dvs. med det forbehold, at banken modtager pengene fra udlandet inden for rimelig tid.  Betalingsformidling Rom-traktaten EU’s "grundlov", der blev underskrevet i Rom den 25. marts 1957. Er siden ændret ved hver optagelse af nye medlemmer, ved den Fælles Akt om bl.a. Det Indre Marked (1986) samt ved Maastricht-traktaten. Organisationer, aftaler mv. EU (European Union) Maastricht-traktaten SC (Sorting Code) Registreringsnummer på bank i England. Betalingsformidling Registreringsnummer Selvskyldnerkaution Kaution, hvor kautionistens betalingspligt indtræder straks ved misligholdelse af den forpligtelse, der er kautioneret for. Misligholdelsen skal dog kunne bevises. Garantier Dokumenter og jura Kaution Serielån Lån, hvor gælden afdrages med lige store beløb pr. termin. Da restgælden falder gennem lånets løbetid, bliver rentebetalingerne – og dermed den samlede ydelse (afdrag + rente) – mindre termin for termin. Finansiering Serviceaftale Aftale med Sydbank om en virksomheds indgående betalinger fra udlandet og/eller i udenlandsk valuta. Aftalen sikrer, at alle betalinger går ind på præcist de konti, som virksomheden har udpeget, f.eks. EUR-betalinger ind på EUR-kontoen og SEK-betalinger på DKK-kontoen. Betalingsformidling Shipped on Board Bill of Lading Det engelske udtryk for ombordkonnossement. Dokumenter og jura Ombordkonnossement Sigtinkasso Bankinkasso, hvor pengeinstituttet opkræver kontant betaling hos skyldneren mod udlevering af dokumenter, f.eks. et konnossement. Dvs. betaling "her og nu" = ved sigt. Modsat acceptinkasso. Udenlandsk inkasso Bankinkasso Konnossement Acceptinkasso Simpel kaution Kaution, hvor kautionisten først har pligt til at betale, når det i form af dom eller lignende er bevist, at den, der har bedt om at få kautionen udstedt (garantirekvirenten), ikke selv kan betale. Garantier Dokumenter og jura Kaution Garantirekvirent Sovereign Risk Det engelske udtryk for politisk risiko el. landerisiko. Også kaldet country risk. Finansiering Politisk risiko (el. landerisiko) Sorting Code (SC) Registreringsnummer på bank i England. Betalingsformidling Registreringsnummer Speditørerklæring Dansk ord for det engelske FCR (Forwarders Certificate of Receipt). Dokumenter og jura FCR (Forwarders Certificate of Receipt) Speditørkonnossement Konnossement udstedt af en speditør. Dokumenter og jura Konnossement Speditørluftfragtbrev Dansk ord for det engelske House Air Waybill (HAWB). Dokumenter og jura House Air Waybill (HAWB) Spotkurs Kursen ved køb og salg af f.eks. valuta og værdipapirer "her og nu" (on the spot). Modsat terminskurs. Investering Terminskurs Stand-by remburs Bankgaranti, der sikrer beneficianten mod garantirekvirentens misligholdelse. Betaling sker på grundlag af rembursforskriftsmæssige dokumenter. Er normalt underkastet de internationale rembursregler (UCP). Remburs Garantier Bankgaranti Beneficiant Garantirekvirent Remburs UCP (Uniform Customs and Practice for Documentary Credits) Strike price Den kurs, til hvilken en option giver køberen ret til at købe eller sælge det underliggende aktiv. Benævnes også aftalekurs eller exercise price. Investering Option Styrmandskvittering Dansk ord for det engelske Mate’s Declaration. Dokumenter og jura Mate’s Declaration (el. Mate’s Receipt) Stående lån Lån, der ikke afdrages - kun forrentes - i låneperioden. Indfries fuldt og helt på udløbstidspunktet. Benævnes også fast lån. På engelsk: Bullet el. Bullet loan. Investering Finansiering Sundhedscertifikat Dokument, der anvendes ved import/eksport af fødevarer og levende dyr. I dokumentet, der typisk skal attesteres af veterinærmyndighederne, bekræftes det, at varerne mv. er egnede som fødevarer (på engelsk: Fit for human consumption). På engelsk: Health Certificate. Dokumenter og jura Swap Transaktion, hvor én betalingsstrøm byttes med en anden betalingsstrøm. To parter indgår altså en aftale om at bytte betalingsstrømme i en bestemt periode og på nærmere fastsatte betingelser. F.eks. en rente-swap, hvor en rentebetaling udregnet på grundlag af en fast rentesats byttes med en rentebetaling udregnet på grundlag af en variabel rentesats.  Eller en valuta-swap med det formål at omlægge fra én valuta til en anden. Investering SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication) Internationalt, privat telenet mellem ca. 6700 pengeinstitutter, der tilsammen er repræsenteret i 200 lande. Dansk tilslutning siden 1972. Gennem systemet kan deltagerne sende betalinger og meddelelser til hinanden i løbet af få sekunder.Deltagerne i SWIFT "kendes" i systemet via BIC (Bank Identifier Code). Betalingsformidling Organisationer, aftaler mv. ISO (International Standardisation Organisation) BIC (Bank Identifier Code) Sø-konnossement Konnossement, der dækker transport fra havn til havn. Også kaldet Ocean-konnossement. Dokumenter og jura Konnossement TARGET (Trans-European Automated Real-time Gross Settlement Express Transfer) Europæisk betalingssystem til betalinger i EUR (primært pengepolitiske transaktioner og interbank-betalinger). Kan dog også bruges til kommercielle betalinger. Etableret pr. 1. januar 1999 - samtidig med euroen (EUR). Den danske del af TARGET administreres af Danmarks Nationalbank, og alle danske pengeinstitutter er deltagere i TARGET - direkte eller indirekte via en direkte deltager. Sydbank er direkte deltager i TARGET. Betalingsformidling Ekspres-overførsel Euro (EUR) Valørdag (el. valørdato) Tender Guarantee Det engelske udtryk for tilbudsgaranti. Garantier Tilbudsgaranti Terminsforretning Kontrakt om køb eller salg af et aktiv, f.eks. valuta (= valutaterminsforretning) eller værdipapirer (= fondsterminsforretning el. obligationsterminsforretning), til levering på et tidspunkt ud i fremtiden (forfaldsdatoen). Prisen (el. kursen) aftales i det øjeblik, kontrakten indgås. Er grundlaget valuta, kan formålet være at sikre gæld el. tilgodehavende i udenlandsk valuta mod udsving i valutakurserne. Er der tale om værdipapirer, kan formålet være at sikre sig mod fondskurstab via salg af værdipapirer på termin. Investering Terminsfradrag Indgår i beregningen af terminskurser. Investering Terminskurs Terminskurs Den kurs (pris), en terminsforretning afregnes til ved forfald. Fremkommer som basiskurs plus terminstillæg eller minus terminsfradrag. Terminstillægget/-fradraget er udtryk for en renteforskel. Ved valutaterminsforretninger er der tale om renteforskellen mellem de involverede valutaer. Ved obligationsterminsforretninger er tillægget/fradraget udtryk for forskellen mellem den effektive obligationsrente og funding-renten, dvs. fremskaffelsesrenten. Investering Terminsforretning Basiskurs Terminstillæg Indgår i beregningen af terminskurser. Investering Terminskurs Tilbageholdelsesgaranti Dansk ord for det engelske Retention Bond. Garantier Retention Bond Tilbagekaldelsesklausul Klausul i garanti, der fastslår, at garanten kan tilbagekalde garantien. Uden en sådan klausul – eller en udløbsdato – vil garantien i princippet gælde evigt. Garantier Garanti Tilbudsgaranti Garanti til sikkerhed for, at en tilbudsgiver overholder sine forpligtelser i forbindelse med et afgivet tilbud. På engelsk: Bid Bond eller Tender Guarantee. Garantier Garanti Transferabel remburs Remburs, hvor beneficianten kan anmode adviserende bank om at gøre rembursen disponibel – helt el. delvist – hos en anden part (2. beneficiant). Remburs Remburs Beneficiant Adviserende bank Transport (notering af) Et tilgodehavende (f.eks. i henhold til en remburs) kan overdrages (transporteres) til en el. flere tredjeparter (transporthavere). Ved notering af transporten hos adviserende el. bekræftende bank opnår tredjeparten sikkerhed for, at der ikke sker udbetaling under rembursen til eksportøren, før transporthaverens tilgodehavende er fuldt indfriet. Notering af en transport indebærer en juridisk beskyttelse over for eksportørens kreditorer - i modsætning til notering af en udbetalingsordre. Dokumenter og jura Remburs Adviserende bank Udbetalingsordre (notering af) Trassat Den, som en veksel er trukket på, dvs. den, der skal betale. Efter sin underskrift på vekslen benævnes trassaten i stedet acceptant. På engelsk: drawee. Dokumenter og jura Veksel Trassent Udstederen af en veksel (den, der trækker en veksel på en anden). Dvs. den, der skal have pengene, medmindre denne ret overdrages til en anden (remittenten). På engelsk: drawer. Dokumenter og jura Veksel Remittent Tratte En anvisning udstedt i form af en veksel, ifølge hvilken udstederen (trassenten) anmoder en anden (trassaten) om at betale et bestemt beløb til sig selv el. en navngiven tredjepart (remittenten). Også kaldet trasseret veksel. Dokumenter og jura Anvisning Veksel Trassent Trassat Remittent Travellers’ Cheque Det engelske udtryk for rejsecheck. Betalingsformidling Tratte Tredjelands valuta Et dokument, der er udstedt i en anden valuta end valutaen i det land, hvor betaleren bor, er i såkaldt "tredjelands valuta". F.eks. en check i USD trukket på en bank i England. Betalingsformidling Trigger Aftalekurs nr. 2 i en Barrier option. Investering Barrier option Ubekræftet remburs Remburs, der alene forpligter udstedende bank. Remburs Uigenkaldelig og ubekræftet remburs UCP (Uniform Customs and Practice for Documentary Credits) Ensartede Regler og Sædvaner for Remburser, der udgives af Det Internationale Handelskammer (ICC). Senest revideret i 2007 under publikationsnr. 600. Remburs Dokumenter og jura Remburs ICC (International Chamber of Commerce) Udbetalingsordre (notering af) Et remburstilgodehavende kan overdrages til en el. flere tredjeparter ved notering af en udbetalingsordre i rembursen. Noteringen foretages hos adviserende el. bekræftende bank, men giver ikke samme juridiske beskyttelse over for eksportørens kreditorer som notering af en transport. Dokumenter og jura Remburs Adviserende bank Transport (notering af) Udleveringsgaranti Garanti, som udstedes i de tilfælde, hvor et vareparti fremkommer inden adkomstdokumentet. Garanten indestår for alle følger, der måtte opstå ved udlevering af varerne uden tilstedeværelse af originalt adkomstdokument. Se også konnossementgaranti. Garantier Garanti Adkomstdokument Konnossementgaranti Udleveringstilladelse Tilladelse, der udstedes af en bank, når banken er anført som varemodtager på et forsendelsesdokument. Også kaldet frigivelse el. fritstillelse. Dokumenter og jura Udstedende bank Den bank, der udsteder f.eks. en remburs eller en garanti. Tidligere benævnt åbnende bank. Remburs Garantier Remburs Garanti Uigenkaldelig og bekræftet remburs Uigenkaldelig remburs, som en bank på sælgers plads har bekræftet (garanteret for). Det vil sige, at såvel udstedende bank (købers bank) som bekræftende bank har givet deres bindende tilsagn om at ville betale (honorere) dokumenter, forudsat at disse opfylder rembursens forskrifter. Remburs Uigenkaldelig remburs Udstedende bank Remburs Uigenkaldelig og ubekræftet remburs Uigenkaldelig remburs, der forpligter udstedende bank (købers bank) til at betale (honorere) dokumenter, der opfylder rembursens forskrifter. Remburs Uigenkaldelig remburs Udstedende bank Remburs Uigenkaldelig remburs Remburs, der efter udstedelsen hverken kan ændres eller annulleres, medmindre køber, købers bank (udstedende bank), sælger og evt. bekræftende bank er enige om ændringen. Remburs Remburs Udstedende bank Uigenkaldelig og bekræftet remburs Uigenkaldelig og ubekræftet remburs Uniform Customs and Practice for Documentary Credits (UCP) Ensartede Regler og Sædvaner for Remburser, der udgives af Det Internationale Handelskammer (ICC). Senest revideret i 2007 under publikationsnr. 600. Remburs UCP (Uniform Customs and Practice for Documentary Credits) ICC (International Chamber of Commerce) Remburs Validering Angivelse af valørdato. Betalingsformidling Valørdag (el. valørdato) Value date Det engelske udtryk for valørdato. Betalingsformidling Valørdag (el. valørdato) Valutaindlænding Person, der er bosiddende i Danmark. Status som valutaindlænding (el. valutaudlænding) er uafhængig af statsborgerskab. Selskaber med hjemsted i Danmark er ligeledes valutaindlændinge. På engelsk: Resident. Betalingsformidling Valutaudlænding Valutakursrisiko Risiko for valutakursændringer i forbindelse med usikret gæld eller tilgodehavende i udenlandsk valuta. Investering Valutaoption Option, hvor det underliggende aktiv er valuta. Investering Option Valutaposition Gæld eller tilgodehavende i udenlandsk valuta, der ikke er sikret mod udsving i valutakurserne. Investering Valutarisk status Status som valutaindlænding eller valutaudlænding. Betalingsformidling Valutaindlænding Valutaudlænding Valuta-swap Swap baseret på valuta - med det formål at omlægge fra én valuta til en anden. Investering Swap Valutaterminsforretning Terminsforretning baseret på valuta. På engelsk: Forward exchange contract. Investering Terminsforretning Valutaudlænding Person, der er bosiddende i udlandet. Ved udrejse/emigration bliver man normalt valutaudlænding, når man er frameldt på folkeregistret. Status som valutaudlænding (el. valutaindlænding) er uafhængig af statsborgerskab. Selskaber, der har hjemsted i udlandet, er ligeledes valutaudlændinge. På engelsk: Non-resident. Betalingsformidling Valutaindlænding Valørdag (el. valørdato) Den dato, renteberegningen begynder i forbindelse med bogføring på en konto. Ved overførsler f.eks. den dag, hvor et beløb (rentemæssigt) stilles til modtagerens disposition. Desuden udtryk for den dato, hvorpå betalingen af en aftalt handel med f.eks. valuta el. værdipapirer finder sted. På engelsk: Value date. På tysk: Wert el. Valuta. Betalingsformidling Vbk.nr. Forkortelse for Valutabevillings-kontonummer. Reference-nummer, som Nationalbanken tidligere tildelte danske virksomheder og privatpersoner med konto i udlandet. Afløst af KH-nr. Betalingsformidling KH-nr. Vekseldiskontering En banks køb af en veksel mod betaling af vekselbeløbet fratrukket rente (diskonto) for perioden indtil vekslens forfald. Købet (diskonteringen) sker normalt med regres mod sælgeren af vekslen (diskontenten). Finansiering Dokumenter og jura Veksel Diskonto Regres Vostrokonto Andet ord for lorokonto. Betalingsformidling Lorokonto Waybill Internationalt fragtbrev. Ikke-negotiabelt. Anvendes bl.a. ved søtransport og flytransport, som regel over korte afstande. Dokumenter og jura Negotiabel Luftfragtbrev House Air Waybill (HAWB) Trade Finance Online Sydbanks elektroniske dokumentsystem til brug for virksomheders håndtering af remburser, internationale garantier og direkte inkasso. Remburs Garantier Udenlandsk inkasso Remburs Garanti Direkte inkasso WTO (World Trade Organisation) Verdenshandelsorganisationen, der pr. 1. januar 1995 afløste GATT (General Agreement on Tariffs and Trade). GATT blev indgået i 1947 mellem en lang række lande; tiltrådt af Danmark i 1950. Formålet er at fremme den fri vareudveksling – ved toldnedsættelser og fjernelse af andre handelshindringer.Læs evt. mere på www.wto.org. Dokumenter og jura Organisationer, aftaler mv. Åben regning Varehandel i åben regning vil sige, at sælger ikke har nogen sikkerhed for købers efterfølgende betaling. Betalingsformidling Åbnende bank Tidligere anvendt betegnelse for den bank, der udsteder f.eks. en remburs eller en garanti. Nu benævnt udstedende bank. Remburs Garantier Remburs Garanti Agio Positiv forskel mellem købs- og salgskurs, typisk på valuta. Investering Disagio BoligXlån Realkreditlån med variabel rente, der tilpasses hvert halve år (1. januar og 1. juli), og en løbetid på 20-30 år. Låntager kan - mod en beskeden merpris - få lagt et loft over, hvor meget renten kan stige. BoligXlån ydes af Totalkredit og formidles af de fleste danske pengeinstitutter, deriblandt Sydbank. Læs evt. mere om BoligXlån påwww.boligxlaan.dk. Finansiering CRIMA (Currency Risk Management) Sydbanks model til beregning af en virksomheds valutakursrisiko. CRIMA er baseret på anerkendte økonomiske teorier og tager udgangspunkt i valutaernes indbyrdes reaktionsmønster. Investering Disagio Negativ forskel mellem købs- og salgskurs, typisk på valuta. Investering Disagio KFX Indeks over 20 aktier noteret på Københavns Fondsbørs. Aktierne i KFX-indekset udvælges halvårligt blandt de 25 mest omsatte aktier, og heraf vælges de 20 aktier, der har den største markedsværdi Investering Kurtage Det gebyr, som en bank, vekselerer eller anden beregner sig for formidling af handel med værdipapirer. Investering SET (Secure Electronic Transaction) International standard, der gør det muligt at foretage sikre betalinger på Internettet ved hjælp af betalingskort. Med SET opnår køber og sælger samme sikkerhed, som PIN-koden giver ved traditionel handel. Ved anvendelse af SET krypteres (forvanskes) kommunikationen, så uvedkommende ikke har mulighed for at aflytte betalingen. Betalingsformidling SSL (Secure Socket Layer) En såkaldt sikkerhedsprotokol, der krypterer (forvansker) data mellem f.eks. en hjemmeside på Internettet og en besøgendes browser. Uvedkommende har derved ikke mulighed for at aflytte f.eks. kreditkortoplysninger og hemmelige koder. Betalingsformidling Proxy Hvis din pc er koblet op på et netværk (f.eks. på din arbejdsplads), kan Internet-forbindelsen evt. ske via en Proxy-server, dvs. en pc, som styrer adgangskontrol og rettigheder mellem et netværk og Internettet. Egentligt det engelske ord for stedfortræder eller fuldmagt. SET (Secure Electronic Transaction) SSL (Secure Socket Layer) WAP (Wireless Application Protocol) Kommunikationsform (protokol), der gør det muligt at anvende Internettet på særlige WAP-mobiltelefoner. På telefonens display kan ses specielle tekstudgaver af hjemmesider på Internettet (hvis ejerne af siderne tilbyder denne funktion). SET (Secure Electronic Transaction) SSL (Secure Socket Layer) EU betaling Sydbanks billigste overførsel til udlandet. EUR betalinger til EU og EØS på max. 50.000 EUR. Se nærmere beskrivelse af produktet. Betalingsformidling Standard overførsel Den almindelige overførsel til udlandet. Pengene er til rådighed for den udenlandske bank 2 bankdage efter afsendelse. Betalingsformidling